Beaucoup de personnes talentueuses ont choisi de s’établir en Polynésie au fil des ans ; nombre d’entre eux ont démarré leur propre entreprise ou investi prudemment dans l’immobilier afin de bâtir leur patrimoine.
Pour les entrepreneurs qui vivent en Polynésie et qui ont travaillé dur pour bâtir une entreprise ou un portefeuille immobilier prospère, le passage de relais et la planification de la transmission sont des préoccupations majeures.
Conflits familiaux relatifs à votre transmission
Au-delà des questions juridiques qui surviennent lors de la transmission, chaque fois que des gens en Polynésie possèdent des entreprises ou des biens immobiliers de valeur, il y a également un risque que leurs héritiers ne s’entendent pas sur ce qu’ils doivent faire de ces actifs. Cette situation peut être très préoccupante, car elle peut entraîner des conflits ou des ruptures de relation personnelle ou d’affaires.
Le risque de conflits peut être accru lorsque les actifs de la transmission comprennent une entreprise familiale à laquelle seuls certains enfants participent. En effet, les héritiers qui ne travaillent pas au sein de l’entreprise préfèrent souvent recevoir leur part d’autres actifs de la transmission et ne pas être considérés comme des copropriétaires passifs possédant une partie minime de l’entreprise avec leurs frères et sœurs qui y travaillent, même s’ils ont des actions à droit de vote.
Les conventions entre actionnaires et copropriétaires peuvent être utiles pour permettre à plusieurs propriétaires de prendre des décisions harmonieuses et d’éviter les conflits. Votre conseiller juridique peut vous aider à déterminer leur pertinence et à vous assurer qu’elles sont rédigées correctement.
Imaginez que vous laissez un héritage important, mais que vos enfants cessent de se parler en raison de la façon dont la transmission était structurée. Cette situation fait partie des conséquences imprévues qui peuvent se produire lorsque les familles ne planifient pas adéquatement. En atténuant le risque de malentendus ou de surprises, une planification du patrimoine adéquate peut permettre le transfert harmonieux d’actifs d’une entreprise familiale ou d’un portefeuille immobilier important à la transmission.
Importance d’un plan pour la transition de votre entreprise
Les familles détenant des actifs substantiels devraient envisager de planifier tôt pour déterminer la meilleure façon de transmettre les actifs à leurs proches et de gérer les dépenses potentielles.
En réaction à la croissance des entreprises familiales prospères en Polynésie, un nouveau service de planification, la planification de la transmission d’entreprise, a vu le jour.
De nombreux propriétaires d’entreprise et entrepreneurs s’attendent à transférer la gestion ou la propriété de leur entreprise à la prochaine génération. Les personnes qui ne songent pas à léguer leur entreprise envisagent souvent de vendre ou d’attirer de nouveaux actionnaires. Pourtant, malgré tous ces changements importants envisagés, bon nombre de propriétaires d’entreprise n’ont tout simplement pas de plan de succession officiel en place.
Étant donné qu’une entreprise familiale ou un portefeuille immobilier peut être l’actif familial le plus précieux, il est essentiel d’élaborer un plan de transmission réfléchi le plus tôt possible.
Qu’est-ce que la planification de la transmission d’entreprise et pourquoi est-ce important ?
La planification de la transmission d’entreprise implique deux aspects principaux : un plan de transfert de la propriété des actifs et la transition de la gestion d’entreprise. Souvent, les deux vont de pair (c’est-à-dire qu’on laisse la propriété à la personne qui gérera l’entreprise). Toutefois, dans certains cas, une famille peut conserver la propriété des actifs, mais embaucher un gestionnaire professionnel pour les gérer, si cela est plus judicieux.
La planification de la transmission d’entreprise consiste à établir un cadre pour le transfert de la propriété et de la gestion de l’entreprise ou des biens immobiliers de valeur aux successeurs choisis, qu’il s’agisse de membres de la famille, de partenaires d’affaires ou d’actionnaires, d’une société de gestion professionnelle ou de tiers. De même, il s’agit d’un plan qui cherche à maximiser la valeur, l’harmonie familiale et la sécurité globale pour toutes les parties concernées.
En quoi consiste un plan de transmission d’entreprise ?
Un plan de transmission d’entreprise bien réfléchi repose sur une évaluation globale de tous les éléments pertinents qui doivent être pris en compte et mis en œuvre pour que la transition des actifs soit réussie. Habituellement, une évaluation pour la planification de la transmission peut porter sur ce qui suit :
- Stratégies de sortie avant ou après le passage de relais
- Plan de transition de la direction
- Point de vue des différents intervenants et ce qu’ils aimeraient voir se produire
- Évaluation de l’entreprise et la façon d’optimiser la valeur avant une sortie
- Planification avant la retraite
- Financement des acheteurs
- Discussion sur les stratégies et les outils liés à la planification de la transmission (p. ex. testaments, procurations)
- Explications concernant l’assurance vie
- Possibilité de la vente de l’entreprise (p. ex. vente dans la famille ou à l’extérieur) et repérage des personnes qui peuvent aider à vendre l’entreprise
- Trouver la direction qui convient le mieux à votre entreprise
La planification de la transmission d’entreprises gérées par le propriétaire comprend habituellement un plan de transition de la direction. Elle peut comprendre une liste de tâches, notamment :
- Définir le délai de sortie des propriétaires ou des gestionnaires actuels
- Déterminer les compétences requises pour un successeur
- Établir la rémunération pour déterminer s’il existe un candidat interne approprié ou s’il faut effectuer une recherche externe
- Discuter du plan de transmission avec le candidat proposé et le conseil d’administration pour établir les attentes
- Discuter du plan de transmission avec l’équipe de la haute direction, préparer le successeur à prendre la relève, communiquer le plan de relève aux tiers et le mettre en œuvre
Normalement, la transition de la direction est l’une des étapes les plus longues et les plus complexes de la mise en œuvre d’un plan de transmission et peut prendre plusieurs années. Si le successeur potentiel ne possède qu’une partie des compétences nécessaires pour réussir, celui-ci doit recevoir des formations, dans la mesure du possible, ou des gestionnaires qualifiés doivent être embauchés pour combler les lacunes. Dans le cas d’une entreprise familiale où la prochaine génération (p. ex. l’enfant du propriétaire) souhaite participer aux activités de gestion, mais ne possède pas toutes les compétences nécessaires pour réussir, il peut être judicieux de vendre une partie des actions à des membres d’expérience de la haute direction qui ne font pas partie de la famille pour combler les compétences supplémentaires requises. Une autre option consiste à mettre en place une rémunération ou des incitatifs pour fidéliser les gestionnaires embauchés à l’externe dont les compétences sont essentielles pour mener à bien la transition.
Quel est le bon moment pour planifier son départ ?
Il est judicieux de planifier son départ bien avant la retraite et cela peut nécessiter de prendre des dispositions pour divers scénarios futurs. Par exemple, avant une éventuelle maladie, avant que la famille puisse avoir besoin de liquidités, pour diversifier les risques de la famille et éviter une concentration, lorsque le successeur est formé et prêt à prendre la relève, lorsque les marchés assurent une bonne évaluation et qu’il y a suffisamment d’acheteurs, avant que les conditions du marché en baisse ne détériorent la valeur de l’entreprise ou lorsque les partenaires ou les intervenants mentionnent qu’ils s’inquiètent de la succession.
Vers qui se tourner pour obtenir des conseils ?
La planification de la transmission d’entreprise est un domaine de conseils spécialisés relativement nouveau et peut être effectuée par l’entremise de conseillers professionnels ou de sociétés de services financiers qui ont des spécialistes en planification de la transmission et en conseils d’assurance.
Faites appel par exemple à Polynesia Wealth Gestion de Patrimoine pour commencer à mettre votre plan en œuvre, une entreprise spécialisée dans la planification financière et la gestion des actifs.
Avantages de la mise en œuvre d’un plan de transmission
Les propriétaires d’entreprise qui n’ont pas de plan de transmission trouvent souvent diverses excuses. Souvent, ils disent qu’ils n’ont pas le temps de planifier, qu’il est trop tôt pour planifier, que le processus est trop complexe, qu’ils ne peuvent pas trouver de conseils ou d’outils adéquats, qu’ils ne veulent pas quitter leur entreprise pour le moment ou qu’ils craignent de causer un conflit familial. Toutefois, les avantages potentiels de la mise en œuvre d’un plan de transmission d’entreprise bien réfléchi sont nombreux, notamment :
- Contribuer à assurer une transition en douceur et la prospérité de l’entreprise ou du portefeuille immobilier
- Maximiser la valeur de l’entreprise ou du portefeuille immobilier
- Réduire les coûts de transition
- Assurer la sécurité financière de la famille
- Préserver l’harmonie familiale
- Inspirer confiance à la famille, à la direction, au personnel, à la clientèle, aux fournisseurs et aux autres parties prenantes
Commencez dès aujourd’hui votre planification de transmission pour protéger votre patrimoine et l’avenir de votre entreprise ou de votre portefeuille immobilier.
